周四美股盘中,截至发稿,和黄医药、百胜中国跌超8%,百济神州跌近10%,再鼎医药跌超17%。
消息面上,3月8日,美国证交会(United States Securities and Exchange Commission,简称SEC)将5家公司列入《外国公司问责法》(Holding Foreign Companies Accountable Act,简称HFCAA)的暂定清单,包括百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药。
图片来源:SEC官网
SEC官网信息显示,2020年12月18日,《外国公司问责法》(“HFCAA”)正式成为法律。
该法案对外国公司在美上市提出额外的信息披露要求。该法案适用于所有在美上市的外国公司,但普遍认为其主要针对在美上市的中概股公司。
2021年12月2日,美国颁布了该法案的修正案,要求名单中公司披露额外的信息,包括:审计报告;境外政府实体的持股比例;境外政府实体对发行人是否有控制等信息。
对于连续三年被该名单认定的发行人,SEC将对其实行首次交易禁令,其证券将被禁止在SEC监管的任何交易场所进行交易,包括场外交易。首次交易禁令后如果仍然被该名单认定,将继续执行交易禁令,至少五年。
要结束交易禁令,发行人需要提交经POAOB认可的审计机构出具审计意见的财务报告,以证明它聘用了或将聘用一家POAOB认为其可以检查或调查的审计机构。
但值得注意的是,百济神州、再鼎医药、和黄医药等5家公司此次只是被列入暂定名单,有15个工作日的时间可以提供证据申请从该名单中清除。